Как в России начисляют пенсию
Для того чтобы получать страховую пенсию в России, надо соблюсти три критерия: достигнуть необходимого пенсионного возраста, накопить страховой стаж и заработать определенное количество пенсионных баллов. В 2028 году в России закончится пенсионная реформа, по ее итогам пенсионный возраст для женщин увеличится до 60 лет, а мужчин — до 65.
Сейчас продолжается так называемый переходный период. В 2024 году выйти на пенсию мужчины могут в 63 года, женщины — в 58 лет. Будущим пенсионерам нужно иметь 15 лет трудового стажа и 28,2 пенсионного балла. Требования одинаковые, однако результат разный — размер страховой пенсии (ее выплачивает Социальный фонд России, СФР) рассчитывает индивидуально.
Заработать пенсионные баллы или купить
Если вы работали официально и работодатель каждый год отчислял необходимые средства на формирование страховой части пенсии, скорее всего, пенсию начислят автоматически. Но если по каким-то причинам вам не хватает стажа и баллов, можно продолжать трудиться и зарабатывать недостающее за счет отчислений работодателя.
Количество баллов, которые можно заработать, напрямую зависит от того, сколько всего взносов заплатил в СФР работодатель (исходя из размера заработной платы). При этом есть потолок: максимальное количество за год — 10 баллов. Для того чтобы их получить в 2024 году, нужно зарабатывать в среднем более 185,4 тыс. рублей в течение года (без учета НДФЛ). При этом даже если у человека зарплата выше, все равно больше 10 баллов в год ему не начислят (подробнее то, как именно начисляются баллы, разберем ниже).
Необходимые баллы и стаж можно не только заработать, но и купить. Рассказываем, что нужно делать.
Шаг 1. Понять, доступна ли для вас эта опция. Дело в том, что купить баллы могут не все россияне. Такая возможность есть у тех:
- на кого не распространяется обязательное пенсионное страхование (то есть те, за кого не платит взносы работодатель). То есть это те, кто не работает или работает неофициально;
- кто платит фиксированные взносы в Соцфонд. Это индивидуальные предприниматели, нотариусы и самозанятые;
- кто работает за границей, но хотел бы в будущем получать пенсию в России.
Возможен вариант, когда баллы и стаж предпенсионеру могут купить его дети или родственники. Например, работающий муж может обеспечить пенсией жену-домохозяйку, заключив договор в ее пользу и покупая баллы.
Шаг 2. Теперь выясняем, какова «недостача» баллов и стажа. Для этого нужно запросить выписку из лицевого счета у Соцфонда (СФР) — того самого главного ведомства по пенсиям.
Это можно сделать несколькими способами: обратившись в отделение СФР либо в личном кабинете на сайте ведомства. Но проще и быстрее для большинства россиян запросить выписку на портале «Госуслуги». Вы получите информацию в течение одного дня в виде файла в личном кабинете.
«В выписке на дату оформления будут указаны заработанные человеком баллы и стаж, а также отражены трудовой стаж и указаны сведения о суммах отчислений его работодателей в фонд».
Ирина Андриевская директор по контенту и аналитике финансового маркетплейса «Выберу.ру».
Шаг 3. Выявив «недостачу» накоплений (баллов и стажа), обращаемся с заявлением в Соцфонд, чтобы заключить договор о добровольном пенсионном страховании.
Из документов понадобятся:
- паспорт гражданина РФ, который оформляет договор;
- паспорт человека, за которого будут уплачены пенсионные взносы (если их вносит другой человек);
- документы о работе за границей, если работаете за рубежом;
- выписка о постановке на учет из приложения «Мой налог» (для самозанятых);
- выписка о постановке на учет в качестве адвоката, нотариуса (для адвокатов, нотариусов).
Какие ограничения при покупке стажа
По правилам Соцфонда, в 2024 году россиянин может приобрести один год страхового стажа за 50 798,88 рубля. На эту сумму начисляется 1,037 индивидуального пенсионного коэффициента. А оплата года стажа рассчитывается так:
Максимальный взнос в 2024 году составит 8,292 ИПК, или 406 391,04 рубля (50 798,88 рубля × 8 = 406 391,04 рубля).
По словам Андриевской, чтобы купить год стажа, надо обратиться в фонд в начале года. Чем позже заключен договор, тем меньший стаж учтут при уплате взносов. Например, если заключить договор 1 августа, то сможете купить только 5 месяцев стажа.
Есть еще два ограничения по покупке стажа. По словам Ольги Борисовой, доцента кафедры корпоративных финансов и корпоративного управления Финансового университета при Правительстве РФ, нельзя сразу купить несколько лет стажа. Если не хватает 2 лет в 2024 году, то придется платить взносы в 2025 и в 2026 году. Кроме того, государство разрешает покупать не больше половины от требуемого стажа. Если в 2024 году для получения пенсии требуется 15 лет стажа, то предпенсионер может заключить договор на покупку 7,5 года.
Лайфхак от эксперта. «Если вы приобрели недостающие пенсионные коэффициенты и стаж, обязательно расторгните договор с СФР. Иначе вы рискуете стать должником. Ведь незакрытый договор продолжает действовать в следующем году, а вы обязаны уплатить взносы за новый год», — советует Андриевская. Забудете, и на невыплаченную вовремя сумму взносов начнут начисляться пени, а там недалеко до встречи с налоговыми приставами.
Как купить пенсионные баллы
Минимальный размер страховых взносов в 2024 году — 50 798,88 рубля, это 1,038 балла. А максимальный — 406 391,04 рубля, это 8,302 балла.
Теперь посчитаем стоимость пенсионного балла в этом году. Он обойдется в 48 986,38 рубля (50 798,88 делим на коэффициент 1,037).
Проиллюстрируем на примере. Допустим, человек узнал, что ему не хватает года стажа и 3 пенсионных баллов. 1 января 2024 года он подает заявление о добровольном страховании. За следующие 12 месяцев он может заработать только 1 год стажа. Для этого ему потребуется внести до 31 декабря 50 798,88 рубля. Это соответствует 1,037 ИПК. Следовательно, до нужных 3 баллов человеку не хватает еще 1,963 ИПК (3 балла минус уже заработанные с помощью реального стажа 1,037 = недостающие 1,963).
Чтобы их докупить, человеку придется дополнительно раскошелиться. Умножаем цену балла на нужный коэффициент: 48 986,38 х 1,963. Получаем 96 159,52 рубля.
Итоговая сумма взноса по договору с СФР составит 146 958,40 рубля (96 159,52 + 50 798,88 = 146 958,40).
В каких случаях выгодна покупка баллов
Андриевская из «Выберу.ру» приводит в пример ситуацию, когда человек достиг пенсионного возраста в 2024 году (то есть возраста, когда платят страховую пенсию) и ему не хватает 4 месяцев стажа и 4 пенсионных баллов, но работать дальше по здоровью он не может.
Выход первый — ждать 5 лет до назначения социальной пенсии, в 2024 году она составляет 13 475 рублей. Возраст назначения социальной пенсии по старости — на 5 лет больше, чем для страховой, — сейчас 63 года для женщин и 68 лет для мужчин. За это время будет потеряно 808 500 рублей (это минимально, если брать размер пенсии в 2024 году) х 60 месяцев. Расчет примерный, без учета индексации пенсии и социальной доплаты до прожиточного минимума пенсионера.
Выход второй — заключить годовой договор с Соцфондом и внести 195 945,52 рубля (4 балла х 48 986,38 (стоимость покупки 1 балла в 2024 году). Эта сумма «перекроет» потери за 17 месяцев (195 945,52 рубля / 12 126,38 рубля в месяц = 16,2 месяца). И в последующие 43 месяца, или 3,5 года пенсионер будет в плюсе.
Как накопить на пенсию самозанятому
По пенсионному законодательству самозанятый может купить ровно столько баллов, сколько ему потребуется при выходе на пенсию. Допустим, что в течение 15 лет он приобретает по 2 балла. Цена пенсионного балла каждый год меняется, поэтому вычисления будут примерными, чтобы оценить целесообразность расходов.
Итак, в 2024 году за один пенсионный коэффициент нужно выложить 48 986,38 рубля, за 2 коэффициента — 97 972,76 рубля. Эту сумму придется уплачивать ежегодно в течение 15 лет. Общие затраты на взносы у самозанятого составят 1 469 592 рубля.
А теперь сравним с текущей страховой пенсией. В 2024 году гражданам с 15-летним стажем и 30 баллами назначат выплаты в размере 12 126,38 рубля. Расчет сделан исходя из того, что фиксированная часть пенсии составляет 8134,88 рубля, а стоимость одного балла — 133,05 рубля (133,05 х 30 + 8134,88 = 12 126,38).
Следовательно, потратив почти 1,5 млн рублей и дожив до выхода на пенсию, человек должен получать выплаты по старости еще не меньше 122 месяцев, или 10 лет, чтобы покрыть расходы — 1 469 592 рублей / 12 126,38 рубля в месяц = 121,19 месяца.
Получается, что самозанятым выгоднее откладывать деньги на старость самостоятельно. Например, хранить сбережения на тех же банковских вкладах.
Что выгоднее: покупка баллов или банковский депозит
Вопрос, а насколько имеет смысл копить на пенсию самостоятельно и покупать баллы, если можно хранить деньги на банковском вкладе и получать по нему проценты, актуален не только для самозанятых. Однако для остальных россиян ответ не такой очевидный. Свои подсчеты приводит Светлана Титор, доцент кафедры частного права ГУУ. Так:
Минимальный размер пенсии составляет в 2024 году — 13 290 рублей. Уплаченные за 2 балла в 2024 году 98 023 рубля окупятся только через 7,5 месяца получения пенсии.
Если же положить 98 023 рубля в банк под 20% годовых на 7–8 месяцев, они принесут: 98 023 х 20 % / 12 х 7,5 = 12 252,87 рубля.
Впрочем, по словам Светланы Титор, доцента кафедры частного права ГУУ, проценты по депозитам могут снизиться (как только Центробанк решит, что справится с инфляцией, и начнет понижать ключевую ставку), а это значит, что вклады будут приносить уже не такой высокий доход, как сейчас. К тому же те самые проценты выше 20% банки предлагают на краткосрочные вклады, а не на долгосрок — на который имеет смысл держать депозит, если откладываете на пенсию.
Выбор остается за будущим пенсионером. Тем, кто уверен, что сможет эффективно управлять своими депозитами в качестве инвестиций, имеет смысл выбирать банковские продукты. Те, кто предпочитает стабильность и хочет, чтобы уровень его дохода гарантировало государство, а не банки, можно купить баллы.