Как вырос объем вкладов в 2024 году
Основной способ справиться с инфляцией — сделать так, чтобы население перестало тратить (чем выше спрос, тем выше цены) и начало вместо этого откладывать. Судя по всему, усилия Банка России в этом году увенчались успехом: на фоне того, что регулятор поднял ключевую ставку до 21%, проценты по депозитам также выросли — почти до 22% в конце ноября. Россияне, в свою очередь, начали активнее открывать вклады — общая сумма средств, которые клиенты держат в банках, достигла 53,9 трлн руб., заявил регулятор.
Как отмечает ЦБ, в ноябре, пока весь рынок ждал того, что Центробанк поднимет ставку на заседании 20 декабря (вместо этого ее оставили на том же уровне, 21%), депозиты в банках росли — на 1,2% (или на 0,6 трлн руб.). Такими же темпами, как в ноябре.
Активнее всего в ноябре россияне открывали рублевые срочные вклады (+1,46 трлн руб.), что и неудивительно: по ним предлагались выгодные условия. Ставки в топ-10 банках увеличились в декабре до рекордных 22,08% годовых.
В итоге, по данным на 23 декабря по вкладам от 100 тыс. руб., средние ставки в топ-50 российских банков составили: 20,67% — на 3 месяца, 21,92% — на полгода, 20,83% — на год.
Всего же, как отмечает ЦБ, с начала года объем денег на вкладах вырос на 8 трлн руб. — или же на 17,6%. Темпы в этом году были в 2 раза выше, чем в 2023-м (тогда прирост составил 4,5 трлн руб. или 11,9%). Чем больше сумма вкладов, тем выше ожидания у государства: Минфин рассчитывает, что в 2025 году федеральный бюджет получит 251,49 млрд руб. от налога на процентные доходы по вкладам — в 2 раза больше, чем в 2024 году.
Какой налог на вклады сейчас и каким он будет в 2025 году
Решение ЦБ не трогать ключевую ставку и оставить ее на уровне 21% для владельцев вкладов означает то, что сумма доходов, с которой придется заплатить НДФЛ, также остается прежней: 210 тыс. руб.
При этом порог, после превышения которого вкладчику нужно платить НДФЛ, менялся — вслед за ключевой ставкой. ЦБ начал поднимать ее с июля 2023 года с 7,5% до 16% в декабре 2023 года, а затем до 21% к концу 2024 года.
Необлагаемая налогом сумма высчитывается по формуле: 1 млн руб. умножаем на максимальное значение ключевой ставки до 1 декабря.
- В 2023 году максимальная ключевая ставка составила 15%: НДФЛ нужно было платить, если ваш доход превысил 150 тыс. руб.
- В 2024 году ключевая ставка — 21%, максимальная сумма — 210 тыс. руб.
Что касается самой ставки НДФЛ, то для дохода по вкладам, которые вы получили за 2023 или 2024 год, действует старая прогрессивная шкала — 13%, если вы заработали меньше 5 млн руб. (имеются в виду совокупные доходы), и 15%, если больше. Для тех, кто будет держать депозиты в 2025 году, правило меняется: 13%, если вы заработали меньше 2,4 млн руб. за год, и 15% — если больше.
Речь идет именно о процентах, которые вы получили в качестве прибыли со своего депозита. То есть если вы заработали 230 тыс. руб., то налог нужно будет платить с разницы — 20 тыс. руб.
20 тыс. руб. х 13% = 2 600 руб. Ваш налог за доход по вкладам в 2024 году (уплатить нужно будет до 1 декабря 2025 года).